近年來(lái),企業(yè)往南遷移,企業(yè)資金投資國(guó)外,需要通過(guò)外交部何發(fā)改委,如果備案不成功,請(qǐng)參考37號(hào)文件,正規(guī)的方式投資根據(jù)流程走一般可以通過(guò),如果被拒,部分文件沒(méi)有做到位。
境外投資備案(odi)通過(guò)的原因:
1.首先請(qǐng)參考發(fā)改委監(jiān)管境外投資的情形:
①獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益
②獲得境外自然資源勘探、開(kāi)發(fā)特許權(quán)等權(quán)益
③獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益
④獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益
⑤新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn)
⑥新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資
⑦新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金
⑧通過(guò)協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)
2.控制指的是直接或間接有企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)或雖擁有半數(shù)以上表決權(quán)、但能夠支配企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人是、技術(shù)等重要事項(xiàng)(注意此結(jié)構(gòu)與vie和紅籌上市的區(qū)別)。
3.境外投資正規(guī)方式投資流程:有實(shí)際的境外投資中途,投資者可以是企業(yè)、基金或者個(gè)人,企業(yè)可以走正常的ODI程序、基金可以通過(guò)ODI或者設(shè)立海外基金以及QD等方式投資、個(gè)人通過(guò)37號(hào)文件要求登記,提供香港資料即可,參考如下圖:
4.境外投資(odi)監(jiān)管部門有商務(wù)部、發(fā)改委、外管局,詳情請(qǐng)參考下圖
5.我們要知道境外投資備案(odi)不限制國(guó)家和地區(qū)的,但是也要注意敏感國(guó)家,特別是敏感行業(yè),可能直接被不予通過(guò) 。
6.虛假境外投資,就是在海外沒(méi)有實(shí)體投資,查不到,這種情況基本不會(huì)被通過(guò)
7.境外投資(odi)所提供的文件不全面或者沒(méi)有做全面,這種情況也可能會(huì)被拒絕。
備注第五點(diǎn):敏感國(guó)家比如發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)的國(guó)家,敏感行業(yè):網(wǎng)絡(luò)游戲會(huì)慎重審查、娛樂(lè)業(yè)關(guān)系到賭的基本不予通過(guò)這種需要看國(guó)家或地區(qū),比如澳門提供齊全的文件會(huì)予以通過(guò),國(guó)家禁止的基本會(huì)被拒絕,