辦理對外直接投資備案（簡稱“ODI備案”）是中國企業(yè)合法開展境外投資的核心合規(guī)流程。整個(gè)過程涉及三個(gè)主管部門：發(fā)展和改革委員會（發(fā)改委）、商務(wù)部門和外匯管理局，遵循“先立項(xiàng)、再發(fā)證、后外匯”的順序。

一、ODI備案核心流程

 第一步：發(fā)改委立項(xiàng)備案/核準(zhǔn)

1.主管部門：國家或地方發(fā)展和改革委員會
2.目的：審核項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、境外投資導(dǎo)向及真實(shí)性。

3.適用情形：

①備案制：一般性境外投資（非敏感行業(yè)、非敏感國家）。
②核準(zhǔn)制：涉及敏感國家/地區(qū)（如戰(zhàn)亂、未建交國）或敏感行業(yè)（如房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、武器等）。

3.所需材料：

①項(xiàng)目備案申請表或項(xiàng)目申請報(bào)告
②投資主體營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證
3. 境外投資真實(shí)性承諾書
4. 投資資金來源說明及證明（如審計(jì)報(bào)告、銀行存款證明、貸款意向書）
5. 投資環(huán)境分析、可行性研究報(bào)告
6. 股權(quán)架構(gòu)圖（追溯至最終實(shí)際控制人）
7. 并購類項(xiàng)目需提供盡職調(diào)查報(bào)告

審核時(shí)限：備案：5–7個(gè)工作日，核準(zhǔn)：約20個(gè)工作日。

第二步：商務(wù)部門審批發(fā)證

1.主管部門：省級或市級商務(wù)部門（如投資金額較大，需報(bào)商務(wù)部）

2.目標(biāo)：取得《企業(yè)境外投資證書》，是境外投資的法定憑證。

3.所需材料：

①《境外投資備案表》（系統(tǒng)生成并蓋章）
②營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（加蓋公章）
③境外企業(yè)章程、合同或協(xié)議
④董事會決議或出資決議
⑤上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表（第三方會計(jì)師事務(wù)所出具）
⑥前期工作落實(shí)情況說明（含可研報(bào)告、資金來源說明、投資環(huán)境分析）
⑦并購類項(xiàng)目需提交《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》及盡調(diào)報(bào)告
⑧境外投資真實(shí)性承諾書

第三步：外匯管理局登記

1.主管部門：企業(yè)注冊地外匯管理局（SAFE）
2.目的：實(shí)現(xiàn)合規(guī)跨境資金匯出，辦理外匯登記。
3.所需材料：
①《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》
② 營業(yè)執(zhí)照
③《企業(yè)境外投資證書》
④發(fā)改委的備案通知書或核準(zhǔn)文件
⑤資金來源證明（如審計(jì)報(bào)告、銀行存款證明）
⑥ 公司章程、董事會決議等

       ODI備案是企業(yè)“走出去”的法定門檻，流程雖繁瑣，但合規(guī)操作可為企業(yè)海外布局奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。其核心是取得發(fā)改委的《備案通知書》、商務(wù)部的《企業(yè)境外投資證書》，并最終完成外匯登記。